社会保障风险

社会保障风险(Social Security Risk)

　　社会保障风险是指由无法准确预见的因素导致社会保障活动的实际结果与预期结果之间存在偏差和损失发生的可能性。

　　(1)社会保障风险的普遍性。由于每个人都可能面临生病、早逝、残疾、失业或老年生活发生困难的状况，因而社会保障风险是难以完全避免的。对于每个人而言，社会保障风险发生的概率之高，是其他任何风险无法比拟的，危及到每个人的基本生活和生活质量。

　　(2)社会保障风险的严重性。社会保障风险不仅会引发经济上的损失，也可能是人的健康和生命的损失，甚至是心理的损伤，从个体角度看社会保障风险具有严重性。

　　(3)社会保障风险的社会性。在微观层面，社会保障风险可能会危及到个人的生存与生活；而在宏观层面，社会保障风险可能会对社会的稳定和安全产生负面作用，甚至会影响社会的劳动力生产和再生产。

　　按照不同的分类标准，社会保障风险可以划分成不同的类型。在此，我们按三个标准对社会保障风险进行分类。

　　1．按照社会保障的项目构成分类

　　(1)养老风险

　　养老风险来自于养老需求和养老供给两方面。从养老需求来看，第一，目前一些国家的社会养老保险制度并没有覆盖所有老年人群体，制度外的老年人面临极大的养老风险；第二，由于老年人缺乏分享社会发展成果的机会，老年人面临实际生活水平下降的风险。从养老供给来看，第一，目前世界上许多国家人口老龄化进程加快，老年人口数量增多，使政府面临巨大的支付危机；第二，由于投资运营效率低，养老保险基金难以保值增值，面临收不抵支的风险。

　　(2)医疗风险

　　医疗风险主要表现为疾病风险。疾病风险是指在人的生存过程中，由于疾病而带来的经济、生理、心理等损失的风险。疾病风险可以分为两类：一是狭义疾病风险，指由于人体所患疾病所引发的风险；二是广义疾病风险，指除了疾病引发的风险外，还包括社会意外因素导致的风险。此外，疾病风险之外的社会风险因素往往会扭曲医疗保险机制，降低医疗保险效率，产生新的医疗风险。

　　(3)失业风险

　　在社会化大生产条件下，市场环境多变，企业竞争激烈，劳动者随时面临失业的风险，包括两方面：一是劳动者失去工作的风险；二是劳动者因失去工作导致生活陷入贫困的风险。

　　(4)工伤风险

　　工伤风险存在于以下几方面：一是工伤导致的人身风险，即工伤造成风险主体自身的疾病、残疾、死亡的风险损失；二是工伤导致的外在风险，即由于工伤暂时或永久丧失劳动能力而导致个人和家庭面临生活陷入困境的风险；三是工伤导致的其他风险，例如，作为组织成员的个体发生工伤风险事故，可能导致组织运营效率下降的风险。

　　(5)生育风险

　　生育风险是女性面临的特定风险。生育风险体现在两方面：一是女性因生育而面临的相关疾病或死亡风险；二是由于生育女性可能面临的失业风险和经济风险。

　　(6)贫困风险

　　贫困风险包含两方面的基本内容：一是由于生活贫困造成的收人减少或获取收入机会减少的风险；二是贫困诱发的其他风险，如健康风险、生存风险、养老风险、子女教育风险等。

　　2．按照社会保障风险的载体分类

　　(1)制度风险

　　社会保障制度风险是指社会保障制度可能产生缺陷或运行机制紊乱的不确定性状态。世界范围内的社会保障制度的改革就是因为原有社会保障制度不能应对新出现的社会保障风险，不能与社会经济发展相适应的社会保障制度往往会引发巨大风险，例如中国原有计划经济体制下的社会保障制度，在社会主义市场经济体制下产生了养老风险、失业风险等。

　　(2)财政风险

　　社会保障财政风险主要是指当社会保障基金可能面临供给不足、贬值等情况时，国家财政可能面临转移支付的不确定性状态。世界各国正逐步进入老龄化社会，现有的社会保障基金很难满足未来庞大的资金支付需求；不仅如此，随着改革过程中新的社会保障项目增加，会增加社会保障资金的支出；同时社会保障还面临基金安全和保值增值的风险。这些共同构成社会保障的财政风险。

　　(3)社会风险

　　社会保障的社会风险是指由于社会保障制度不能发挥既定功能而对社会稳定性造成危害的不确定性状态。社会保障是维持社会稳定运行的一项基本社会制度。当一个国家社会保障制度发生危机时，必然导致社会风险发生。这些风险主要表现在以下方面：一是当社会成员因失业、年老、疾病等原因失去收人来源时，出现生存危机，影响社会稳定；二是由于社会保障制度不完善，社会保障待遇无法实现，会导致政府信誉危机；三是社会保障制度不能保障社会成员的基本生活时，社会成员对社会保障制度产生信任危机。

　　3．按照社会保障风险的层次分类

　　PatrickRing按照风险层次将养老风险分为由国家承担的宏观风险、由企业和保险机构承担的中观风险和由个人承担的微观风险。按照这种思路，社会保障风险可以分为：

　　(1)宏观风险

　　社会保障宏观风险是指由国家和政府承担的风险，包括社会保障制度能否顺利运行，现有社会保障制度能否发挥作用以保障人民生活和社会稳定，政府对社会成员的社会保障承诺能否兑现等风险。

　　(2)中观风险

　　社会保障中观风险指由企业和社会保障管理部门等承担的风险。企业承担的社会保障风险主要包括两方面，一是由于发生社会保障风险导致企业运营效率下降的风险，二是由于企业经营不善可能发生的缴费风险。社会保障管理部门承担的社会保障风险主要包括社会保障基金筹资风险、投资风险等。

　　(3)微观风险

　　社会保障微观风险是指由社会成员个体承担的风险，包括个人面临的养老、疾病、失业、贫困等可能导致生活陷入困境的风险。

　　(一)提高全民社会保障风险及其防范意识

　　1. 加大社会保障政策宣传力度, 普及社会保障知识。

　　2. 增强公众对社会保障改革的关注, 构建管理部门风险文化。

　　3. 借鉴商业风险管理经验, 提升民众风险防范方法和技巧。

　　(二)建立有效的社会保障风险预防与应对机制

　　1. 建立严格内控制度。

　　2. 建立可行的社会保障风险分散机制。

　　3. 加强社会保障基金管理, 确保社会保障偿付能力。

　　4. 建立社会保障风险管理信息系统。

　　(三)建立社会保险精算制度

　　第一, 建立社会保险精算专业人才培养机制。

　　第二, 完善专业的社会保险精算组织。

　　第三, 发展社会保险精算报告制度。

　　(四)建立健全社会保障法规制度, 加强社会保障监管

　　1. 加快立法进度, 加强法律监管。

　　2. 制定完善的地方社会保障法律法规体系。

　　3. 建立完善的行政机关监督机制。

　　4. 探索建立社会监督制度。