首席合规官

首席合规官（Chief Compliance Officer; CCO）

　　首席合规官是指一个监视和管理组织内部合规问题的公司官员。比如说，一个公司遵从监管要求，那么它的员工也要遵守内部的政策和程序。

　　金融危机后，美国政府和社会对企业合规经营提出了更高的要求，企业合规管理和培育合规文化的重要性日益凸显。美国大公司普遍将其合规管理的主要目标确定为：预防和发现公司犯罪行为，在较早的阶段发现错误，并促使公司迅速行动以将负面影响降至最小；倡导合法和道德的企业文化，形成重视合规的氛围，为公司创造一个能阻止错误并减少雇员犯错可能性的环境。因此，多数情况下，美国企业都将合规管理作为法律部门的重要职能之一，许多美国大公司都在总法律顾问下设立了首席合规官。首席合规官受企业总法律顾问的领导，专门负责公司的合规事务，确保公司依法运行。少数金融类企业甚至设有独立的企业合规部门，首席合规官与总法律顾问同为高级副总裁，更加凸显了美国大公司对企业合规管理的高度重视。

　　例如达信公司单独设置了首席合规官，由具有法律专业背景或原政府监管部门的相关人士担任，直接向CEO负责。下设合规部，共有员工200余人。一般而言，企业合规管理的具体内容包括：建立合规标准；进行合规审计和调查；接受举报和建立举报途径；违规行为的应对和人员的处理；培训符合企业发展的文化；建立员工的行为准则；对员工进行教育等。