信用风险预警机制

　　信用风险预警机制是指企业对客户即将发生的风险征兆作出初步判断并采取一定的措施处理解决。通常情况下，客户信用状况发生变化或出现恶化前会有一些征兆，企业借助于信用风险预警机制对客户即将发生的风险征兆作出初步判断，并发出警示，以便采取相应措施，防患于未然。

　　(1)预测客户信用风险产生的原因、潜在影响程度及后果；

　　(2)警示客户信用风险征兆，为纠正信用偏差、避免客户信用陷入危机提供依据；

　　(3)纠正客户在生产经营活动中可能引发信用风险的行为，有效防范信用风险的产生；

　　(4)可以为其他客户规避类似信用风险提供可资借鉴的经验，起到免疫作用。

　　(一)客户信用风险预警决策支持系统的基本结构

　　客户信用风险预警决策支持系统就是通过对客户信用信息的实时监控，对客户信用等级的迁移和履约能力的变化产生响应，为企业信用管理部门和企业管理者提供决策支持。信用风险预警决策支持系统是一个3层的体系结构：

　　1、知识支持层

　　包括：

　　(1)指标库。主要包含客户信用预答指标体系各特征变量的名称、各特征变量的数据格式和数据处理规则等。指标库为数据预处理子系统提供知识支持。

　　(2)规则库。主要包含客户信用风险识别规则。

　　(3)模型库。主要包含风险预替指标体系的建立和信用风险识别模型或方法技术。规则库和模型库为数据分析子系统提供知识支持。

　　2、数据处理层

　　数据预处理于系统负责对客户信用数据进行预处理。包括：

　　(1)数据审核，即确定数据的合法性、噪声数据的处理和数据的规范化处理。

　　(2)数据分析子系统，负责数据的分析处理，主要过程包括借款人信用等级迁移和履约能力的判断、新识别规则的提取。

　　3、决策支持层

　　决策支持层主要指决策库，是针对客户信用等级的迁移与履约能力变化作出的响应策暗，如保持策略、增加或降低授信额度策略等。

　　(二)客户信用风险预警决策支持系统的执行过程

　　客户信用风险预警机制是能使企业及时发现客户信用风险征兆信号，并将这些信号与信用风险的产生建立对应联系的管理系统。包括客户信用风险信息收集、加工，以及客户信用风险防范、警报、管理等于系统。如图1所示。

　　1、信用风险信息收集子系统

　　信用风险情息收集于系统主要是收集反映客户信用状况的相关信息。主要有：

　　(1)品德方面，包括城信意识、欠税、逃漏税、侵犯知识产权、诉讼等记录；

　　(2)生产经营方面，包括原材料购进价格、数量，发出或接受订单的价格条件及数量；

　　(3)支付异常信息，包括不顾合同提前交货并要求提前付款，要求变更贷款支付方式与条件；

　　(4)资产存量变动异常信息；

　　(5)财务报表失真，内部财务账目混乱，不能真实反映企业财务状况；

　　(6)经营利润锐减，甚至亏损，产成品存货过多，资金严重不足，难以应付口常周转；

　　(7)应收账款(赊销)数量过大；

　　(8)债务巨大，造成资不抵债；

　　(9)固定资产过大，投资效率低；

　　(10)市场经营成本过大，经营效率低。

　　2、信用风险信息加工子系统

　　信用风险信息经过整理和归类后业从整体上把握客户信用风险信息。使所收集到的信息更加清晰及条理化，有助于企业从整体上把握客户信用风险信息。

　　通过对风险情息进行整理、归类及有效的识别，将其转化为可以量化进行分析判断的相关指标，形成衡量信用风险预警指标体系。

　　3、信用风险预警子系统

　　信用风险预警是根据事先设定的一系列预警指标的临界点进行量化综合评价后进行预警决策。

　　4、信用风险防范控制子系统

　　该子系统的基本作用就是信用管理部门根据客户所处的预警级别，及时向本企业经营决策层和销售、财务等部门发出准确的警报，使企业上下和各相关部门各司其职，及时采取有效措施，果断切断风险源，防范和控制信用风险。