货币资金预算管理

　　货币资金预算管理是对企业计划期内的生产经营、基建技改、财务融资等货币资金收付活动进行全面规划和测算，并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核的一系列管理活动。

　　1．各部门按时编制年度及月度《货币资金预算》草案。

　　2．企业审查、平衡各部门的《货币资金预算》草案，并下达企业年度及月度《货币资金预算》。

　　3．各部门严格执行《货币资金预算》。

　　4．定期编制反馈报告，对《货币资金预算》执行情况进行分析。

　　5．企业对各部门的《货币资金预算》执行结果进行考核。

　　财务部为企业货币资金预算管理部门，其在货币资金预算管理方面的主要职责如下。

　　1．审查、平衡各部门编制的《货币资金预算》草案。

　　2．编制供企业领导审批的《货币资金预算》预案。

　　3．根据企业领导审批意见，编制、下达《货币资金预算》。

　　4．严格执行企业《货币资金预算》，确保货币资金预算的完成。

　　5．对货币资金预算执行过程进行管理和控制，并定期进行分析。

　　6．根据需要，提出调整货币资金预算指标的建议方案。

　　7．对货币资金预算执行情况进行检查、考核，提出对有关部门的奖惩意见。

　　8．负责货币资金管理的其他日常工作。