借贷契约

借贷契约(Contract of Loan)

　　借贷契约(或称借贷)系指双方当事人约定，一方将物交由他方无偿使用、收益之有名契约。借贷必为无偿，若双方约定使用该物之代价，则非借贷，而系租赁契约。借贷又可分为使用借贷以及消费借贷二种。

　　借贷协议的主要内容，包括借贷方、借贷数额、利息、借贷期限、担保及其他重要条款、偿付本息的计划，如无此计划，也须做出说明

　　融资租赁和借贷是完全不同的法律关系：

　　(1)借贷契约是贷款人将货币所有权转移给借款人，借款人则归还相同数额的货币并附加利息；在融资租赁交易中，出租人并未将货币所有权交给承租人，而是交给了供应商(他们之间构成买卖关系)，承租人支付的租金构成也复杂于借贷契约还本付息的简单结构。

　　(2)按照借贷契约，借款人用借入资金购买的设备具有所有权，与贷款人无关；在融资租赁交易中，不能无视物件使用关系的存在，且该物件使用关系属于债权关系性质，出租人始终具有设备的所有权，并且可以对抗第三人(包括其他债权人)。

　　(3)期末租赁物件选择权的存在与借贷契约说相矛盾，在融资租赁交易中，租期结束后承租人有三种选择权，退还租赁物、续租或购买，而在借贷契约中，本息还完后即表明契约自行终止，抵押品只能无条件退还借款人。

　　(4)借贷契约说将导致融资租赁适用利率管制法规，实际上，租金的构成与利息计算方法完全不同，而要复杂得多。

　　借贷契约说认为融资租赁交易实质上是货币借贷契约，该学说代表性人物有法国学者Calon、德国学者 Borggrafe 、日本学者西川直雄等。该学说认为，在融资租赁交易中，承租人支付的租金并非是使用租赁物件的对价，而是偿还出租人购置租赁物件的成本及利息，出租人所承受的不是买卖风险，而是承租人的信用风险，融资租赁是以租赁物件为中介的信贷行为，其与信贷的区别仅在于有无租赁物件这一中介，本质上是以租赁物件为抵押品的一种融资行为。借贷契约说只着重融资租赁的经济功能，而忽略了当事人之间的法律关系，是不可取的。